O que é: é a previsão de entradas e saídas de recursos monetários, por um determinado período. O objetivo principal é auxiliar na construção de ferramentas de gestão de fluxo de caixa, com o auxílio de Excel ou outros softwares específicos.
Como é feito: através da avaliação de relatórios e planilhas das atividades financeiras da empresa, desenvolvendo novos processos e ferramentas da gestão de caixa e planejamento orçamentário da empresa.